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衡阳市财政局关于做好2018年市直部门预算绩效目标管理的通知

来源:市财政局   发布时间:2018-01-19

市直各预算单位:                                                                 

为加强预算绩效管理,增强预算编制的科学性、合理性、规范性,强化支出责任和效率,提高财政资金使用效益,根据《衡阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(衡政函[2014]73号)和《衡阳市预算绩效管理暂行办法》(衡财绩[2014]439号)精神,按照《衡阳市财政局关于编制2018年市级部门预算的通知》(衡财预[2017]386号)的有关要求,现就2018年市直部门预算绩效目标管理工作的有关事项通知如下:

一、绩效目标申报范围

所有与财政部门有预算缴拨关系的国家机关、政党组织、事业单位、社会团体和其他独立核算的法人组织都要申报绩效目标。

1、项目绩效目标。项目单位(科室)在申报项目资金时,根据该项目功能特性,预计项目实施在一定时期内所要达到的总体产出和效果,编制《项目绩效目标申报表》。

2.专项资金绩效目标。预算部门(单位)编制年度预算时,根据各项目单位(科室)填报的项目绩效目标,进行综合汇总后,编制《专项资金绩效目标申报表》;专项资金暂不能细化到具体项目时,预算部门(单位)根据该专项在一定时期内预计要达到的总体产出和效果,编制《专项资金绩效目标申报表》。

3.部门整体支出绩效目标。全市所有预算部门(单位)在编制年度预算时,根据部门(单位)职能职责和年度工作计划,预计部门(单位)整体支出在本年度内所要达到的总体产出和效果,编制《部门整体支出绩效目标申报表》。

在预算执行中申报安排追加本级专项资金和上级专项转移支付资金时,预算部门(单位)须连同资金申请报告一并填报相应绩效目标申报表。

二、绩效目标申报内容和要求

(一)绩效目标申报内容。一是预期产出,包括提供的公共产品和服务数量;二是预期效果,包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等;三是服务对象或项目受益人满意程度;四是达到预期产出所需要的成本资源;五是衡量预期产出、预期效果和服务对象满意程度的相关绩效指标等。

(二)绩效目标申报要求。一是指向明确,绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划,并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。二是具体细化,绩效目标以定量表述为主,从数量、质量、成本和时效等方面来体现,不能以量化形式表述的,采用分级分档的形式定性表述,并具有可衡量性。三是合理可行,设定的绩效目标经过调查研究和科学论证,符合客观实际,与年度的任务数或计划数相对应,与预算确定的投资额或资金量相匹配。

(三)具体的申报材料。一是部门(单位)申报绩效目标的正式文件。二是各类绩效目标申报表(见附件)及相关资料,包括专项设立的依据文件、资金管理制度或实施方案等。

三、绩效目标申报程序

市直部门(单位)预算绩效目标申报实行纸质、电子文档报送。预算部门(单位)要认真填报绩效目标申报表,于2月10日前将绩效目标申报表及相关资料一式三份分别报送市财政局预算科、相关预算管理科室和绩效管理科。预算管理科室对绩效目标的相关性、适当性、可行性进行审核,绩效管理科商预算科对绩效目标的完整性进行审核。

四、绩效目标批复与应用

财政部门将绩效目标随部门(单位)预算一并批复相关预算部门(单位)执行;预算部门(单位)根据财政部门的批复,将项目绩效目标批复到相关项目单位(科室)执行。批复的绩效目标一般不予调整,确需调整的,应当根据绩效目标管理的要求和审核流程,按照规定程序重新报批。批复的绩效目标是预算执行、绩效运行监控和绩效评价的重要依据,按照政府信息公开的有关要求,2018年逐步推进绩效目标公开,自觉接受社会监督。

五、有关要求

1.绩效目标管理是预算绩效管理的基础和首要环节,预算部门(单位)作为绩效目标管理的责任主体,要充分认识预算绩效目标管理的重要性,高度重视绩效目标的编制,并对绩效目标的完整性、相关性、适当性、可行性负责。

2、按照“谁申请资金,谁编制目标”的绩效目标编制原则,各预算部门(单位)要组织财务和专业人员,在充分论证和测算的基础上,科学设定切实可行的绩效目标,确保绩效目标合法合规,体现部门(单位)职能、发展规划和年度重点工作任务,反映专项资金特点和实施内容,涵盖投入、产出和效益等方面的目标任务,实事求是反映专项资金预期绩效水平。

3、所有绩效目标申报表纸质版均需单位负责人和填报人员签名并加盖单位公章按时上报,年底将按照预算绩效管理要求进行考核。财政部门4月初将审核后的预算绩效目标批复到预算部门(单位)。

预算绩效目标申报表可从衡阳市财政局门户网站“下载专区下载”。部分共性指标可参考《衡阳市财政局转发财政部关于印发<预算绩效评价指标体系框架>的通知》(衡财绩[2013]236号)或网上搜素《预算绩效评价指标体系框架》。

 

附件: 1.项目绩效目标申报表及填报说明

       2.专项资金绩效目标申报表及填报说明

       3.部门整体支出绩效目标申报表及填报说明

             

 

  衡阳市财政局

2018年1 月11 日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1-1

项目绩效目标申报表
(    年度)

填报单位(盖章)                                                                                                        

填报人:                                                      联系电话:                             填报日期:  


附件1-2

《项目绩效目标申报表》填报说明

 

一、项目基本情况

1、年度:填写项目单位申请使用项目资金的年份。

2、填报单位(盖章):加盖具体填报单位公章。

3、项目名称:按规范的项目名称内容填报。

4、项目属性:分为新增项目和延续项目,在选项“□”中划“√”。

5、主管部门:填写项目主管部门(一级预算单位)全称。

6、主管部门编码:按各级财政部门规定的预算编码填列。

7、项目单位:填写项目用款单位。

8、项目负责人:填写项目用款单位负责人。

9、联系电话:填写项目用款单位负责人联系电话。

10、项目起止时间:填写项目整体实施计划开始时间和计划完成时间。

11、项目资金申请:填写项目资金总额,并按资金来源不同分别填写。其中:财政拨款,填写财政预算安排的资金;自有资金,填写单位未纳入财政预算管理的事业性收入资金和经营性收入资金;其他,填写除上述两种资金以外的其他资金,如借款等。

12、项目概况:简要描述项目的内容、目的、范围等基本情况。

13、项目立项情况:分别描述项目立项的依据、项目申报的可行性、项目申报的必要性等。

14、项目实施进度计划:描述本年度项目实施的进度,根据具体细化的实施内容,分别填写计划开始时间和计划完成时间。

二、项目绩效目标

项目绩效目标:描述实施项目计划在一定期限内达到的产出和效果。

1、长期目标:概括描述项目整个计划期内的总体产出和效果(延续项目)。

2、年度目标:概括描述项目在本年度所计划达到的产出和效果。

三、长期绩效指标

长期绩效指标是对项目长期绩效目标的细化和量化,一般包括:

1、产出指标:反映项目单位根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为:数量指标,反映项目单位计划完成的产品或服务数量;质量指标,反映项目单位计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果;时效指标,反映项目单位计划提供产品或服务的及时程度和效率情况;成本指标,反映项目单位计划提供产品或服务所需成本,分单位成本和总成本等。

(1)指标内容:根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

(2)指标值:对指标内容确定具体值,其中,可量化的用数值描述,不可量化的以定性描述。

(3)备注:其他说明事项。

2、效益指标:反映与既定绩效目标相关的、项目支出预期结果的实现程度和影响,包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标及社会公众或服务对象满意度指标等。

“指标内容”、“指标值”、“备注” 栏填写参照“产出指标”中的相应内容。

3、实际操作中确定的长期绩效指标具体内容,可由各地区、各单位根据预算绩效管理工作的需要,在上述指标中选取或做另行补充。

四、年度绩效指标

年度绩效指标是对项目年度绩效目标的细化和量化,具体内容填写参照“长期绩效指标”。

五、其他需说明的问题

反映项目绩效目标申请中其他需补充说明的内容。


附件2-1

专项资金绩效目标申报表
(   年度)

填报单位(盖章)

填报人:                                      联系电话:                                       填报日期:


附件2-2

《专项资金绩效目标申报表》填报说明

 

一、专项基本信息

1、年度:填写编制部门预算所属的年份或申请使用专项资金的年份。

2、填报单位(盖章):加盖具体填报单位公章。

3、专项名称:按规范的专项名称内容填报,与部门预算专项名称一致。

4、专项属性:分为延续专项和新增专项,在所选专项后面的“□”中划“√”。

5、部门名称:填写专项主管部门(一级预算单位)全称。

6、资金总额:财政预算安排的专项资金总额。

7、部门相应职能职责概述:简要描述本部门与该专项有关的职能职责。

8、专项立项依据:各级党委、政府有关政策性文件和决议等。

9、专项实施进度计划:针对专项特点设定分阶段的专项具体实施内容,并分别填写计划开始时间和计划完成时间。

二、专项绩效目标

1、专项长期绩效目标:描述专项整个计划期内的总体产出数量、质量、时限和成本以及专项计划达到的社会、经济和生态效益,可持续影响,社会公众或服务对象满意度等。

2、专项年度绩效目标:根据专项的特性和具体实施内容,对专项在本年度的产出数量、质量、成本、时效及专项计划达到的社会、经济和生态效益,可持续影响,社会公众或服务对象满意度等方面进一步细化,形成具体可衡量的目标任务。

三、专项年度绩效指标

专项年度绩效指标是对专项年度绩效目标的细化和量化。预算部门根据专项的实际情况从表中所给参考的方面或其他方面,设定绩效指标,并尽可能量化。

1、产出指标:反映预算部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为:数量指标,反映预算部门计划完成的产品或服务数量;质量指标,反映预算部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果;时效指标,反映预算部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况;成本指标,反映预算部门计划提供产品或服务所需成本,分单位成本和总成本等。

(1)指标内容:根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

(2)指标值:对指标内容确定具体值,其中,可量化的用数值描述,不可量化的以定性描述。

(3)备注:其他说明事项。

2、效益指标:反映与既定绩效目标相关的、预算支出预期结果的实现程度和影响,包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、社会公众或服务对象满意度指标等。

“指标内容”、“指标值”、“备注” 栏填写参照“产出指标”中的相应内容。

四、专项实施保障措施

为确保专项实施而制定的制度和措施,如成立的专门管理机构、资金管理办法、项目管理办法、工作措施(方案、规划)等。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3-1

部门整体支出绩效目标申报表
(      年度)

填报单位(盖章):                             单位负责人(签名):

填表人(签名):          联系电话:             填表日期: 年  月  日

附件3-2

《部门整体支出绩效目标申报表》填报说明

 

一、基本信息

1、年度:填写编制部门预算所属的年份。如2013年编制2014年部门预算,填写“2014年”。

2、填报单位(盖章):加盖填报单位公章。

3、年度预算申请:填写部门年度预算资金总额,并按收入预算和支出预算分别填写。

4、部门职能职责概述:简要描述本部门的主要职能职责。

二、整体绩效目标

预算部门根据各级党委政府下达的工作任务及本部门发展规划,描述年度内部门使用预算资金达到的产出和效果。

三、部门整体支出年度绩效指标

部门整体支出年度绩效指标是对预算部门整体支出绩效目标的细化和量化,主要包括:

1、产出指标:反映部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为:数量指标,反映部门计划完成的产品或服务数量;质量指标,反映部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果;时效指标,反映部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况;成本指标,反映部门计划提供产品或服务所需成本。

2、效益指标:反映与既定绩效目标相关的、部门整体支出预期结果的实现程度和影响,包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、社会公众或服务对象满意度指标等。

3、实际操作中确定的部门整体支出绩效指标具体内容,各部门可根据预算绩效管理工作的需要,在上述指标中选取或做另行补充。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衡阳市财政局办公室                    2018年1 月11 日印发